TAILIEUCHUNG - financial audit: public employees' retirement board_part3

Tiền và tài sản PERS-DBRP, đầu tư chứng khoán ngắn hạn cho vay tài sản thế chấp (Lưu ý A5) lãi phải thu Các khoản phải thu Do từ Quỹ Do khác của Chính phủ tiểu học cần chú ý đầu tư Tổng số khoản phải thu phải thu, giá trị hợp lý (Lưu ý A5) Montana trong nước Vốn chủ sở hữu Pool (MDEP) Hưu trí Quỹ trái phiếu Pool (RFBP) quốc tế Montana Pool (MTIP) | This page intentionally left blank This is trial version Public Employees Retirement Board A Component Unit of the State of Montana Statement of Fiduciary Net Assets - Pension Trust Funds as of June 30 2007 PERS-DBRP J RS HPORS SRS GWPORS MPORS Assets Cash and Short-term Investments 112 342 479 1 779 768 2 794 660 5 701 208 2 550 752 4 433 194 Securities Lending Collateral Note A5 202 100 050 3 070 040 5 112 689 9 736 752 3 619 441 10 096 737 Receivables Interest 7 993 872 119 547 197 979 378 230 141 503 389 867 Accounts Receivable 1 164 166 128 530 216 104 928 Due from other Funds 333 949 26 517 Due from Primary Government 150 538 8 677 428 Notes Receivable 85 246 Total Receivables 9 727 771 119 547 197 979 533 277 141 719 9 172 223 Investments at fair value Note A5 Montana Domestic Equity Pool MDEP 1 735 718 440 26 347 685 43 439 439 84 481 106 31 082 349 87 098 507 Retirement Fund Bond Pool RFBP 987 821 047 15 576 342 25 897 415 49 550 742 18 331 517 51 175 541 Montana International Pool MTIP 818 362 199 12 162 381 20 512 696 38 003 530 14 344 125 39 783 655 Montana Private Equity Pool MPEP 315 058 722 4 744 137 7 979 371 14 858 605 5 497 113 15 547 396 Montana Real Estate Pool MTRP 79 459 123 1 205 723 2 004 487 3 796 030 1 403 713 4 102 451 Real Estate Investments 8 816 422 Mortgages Commercial Loans net of Accumulated Mortgage Discount 36 860 707 Defined Contributions Fixed Investments Defined Contributions Variable Investments Deferred Compensation Life Insurance Total Investments 3 982 096 660 60 036 268 99 833 408 190 690 013 70 658 817 197 707 550 Capital Assets Property and Equipment at cost net of Accumulated Depreciation Note A2 513 Intangible Assets at cost net of Amortization Expense Note A2 212 571 2 034 2 155 2 545 2 564 2 496 Total Capital Assets 213 084 2 034 2 155 2 545 2 564 2 496 Total Assets 4 306 480 044 65 007 657 107 940 891 206 663 795 76 973 293 221 412 200 Liabilities Securities Lending Collateral Liability 202 100 050

• Kế toán - Kiểm toán
• giáo trình kiểm toán
• kiểm toán căn bản
• sai sót trong kiểm toán
• trách nghiệm kiểm toán
• tài chính kiểm toán
• Nghiệp vụ kiểm toán
• Tài liệu về nghiệp vụ kiểm toán
• Kiến thức nghiệp vụ kiểm toán
• Kiểm toán nội bộ
• Giáo trình kiểm toán nội bộ
• Bài giảng kiểm toán
• Tài liệu kiểm toán
• Kiểm toán tài chính
• Giáo trình kiểm toán tài chính
• Tài liệu kiểm toán tài chính
• Phương pháp kiểm toán tài chính
• Kinh nghiệm kiểm toán tài chính
• Giáo trình Kế toán kiểm toán ngân hàng
• Kế toán và kiểm toán ngân hàng
• Khái niệm và bản chất kiểm toán
• Hệ thống kiểm soát nội bộ
• Một số khái niệm trong kiểm toán
• Kiểm toán ngân hàng
• Kiểm toán nghiệp vụ tín dụng
• trách nhiệm kiểm toán
• tài chính kiểm toángiáo trình kiểm toán
• Sách giáo trình kiểm toán
• Tài liệu giáo trình kiểm toán
• Lý thuyết kiểm toán
• Hạch toán Kế toán
• Kiểm toán
• Kế toán doanh nghiệp
• Kiểm toán viên
• Bằng chứng kiểm toán
• Hồ sơ kiểm toán
• Chuẩn mực kiểm toán
• Giáo trình nghề Kế toán doanh nghiệp
• Phương pháp kiểm toán
• Hệ thống các phương pháp kiểm toán
• Trình tự các bước kiểm toán
• Giáo trình Kế toán trung cấp
• Vai trò của kiểm toán
• Môi trường kiểm toán
• Quy trình kiểm toán
• Kiểm toán tiền
• Bài tập kiểm toán
• Báo cáo kiểm toán
• Hệ thống phương pháp kiểm toán
• Phương pháp kiểm toán chứng từ
• Kiểm toán tài chính trong hệ thống kiểm toán
• Đánh giá kiểm soát nội bộ
• Xây dựng kế hoạch kiểm toán
• Qui trình kiểm toán tài chính
• Lý thuyết kiểm toán tài chính
• Phương thức kiểm toán tài chính
• Tổ chức Kiểm toán
• Trình tự Kiểm toán
• Phân loại kiểm toán
• Kiểm toán độc lập
• Giáo trình Kiểm toán căn bản
• Chọn mẫu kiểm toán
• Nội dung kiểm toán
• Giáo trình Lý thuyết Kiểm toán
• Hệ thống kiểm toán
• Tổng quan kiểm toán